Pourquoi souscrire une assurance vie avant 70 ans ?
Pourquoi souscrire une assurance vie avant 70 ans ?
Plus l’assurance vie est ouverte tôt, plus elle est fiscalement avantageuse (pendant la durée du contrat mais aussi au moment du décès). Un contrat souscrit avant l’âge de 70 ans permet, entre autres, de
- Constituer une épargne à son rythme dans des conditions fiscales favorables,
- Bénéficier d’une bonne perspective de rendement (par rapport à d’autres supports d’épargne),
- Transmettre, au décès, un capital ou une rente à un ou plusieurs bénéficiaires, et ce « hors succession » : allocation individuelle pour chaque bénéficiaire, fiscalité préférable aux droits de succession…
Pourquoi souscrire une assurancevie avant 70 ans ?
L’assurance vie est un placement à long terme dont le succès est reconnu. C’est aussi l’un des contrats les plus performants.
Optimisez votre assurance-vie après 70 ans
Si vous souhaitez continuer à alimenter votre assurance vie après 70 ans, la souscription d’un nouveau contrat présente plusieurs avantages :
- Ne pas retarder le versement constituée avant 70 ans. Cette épargne ne sera pas liée à la succession et ne dépendra donc pas des étapes et des échéances de celle-ci.
- Limiter le montant de la taxation si vous avez dépassé le plafond d’exonération de l’assurance vie antérieure.
- Répartir votre épargne entre plusieurs bénéficiaires.
- Désigner son conjoint, son partenaire de PACS ou ses enfants comme bénéficiaires d’un nouveau contrat est intéressant puisqu’ils bénéficient d’une exonération pure et simple (conjoint et partenaire de PACS désignés par testament) ou d’un abattement conséquent (enfants).
- Le capital constitué avant l’âge de 70 ans peut être transmis à des personnes qui auraient été plus lourdement imposées.
- Le capital libéré après 70 ans est transmis à des personnes bénéficiant de droits de succession moins élevés.
- Il sera possible d’optimiser la prise de risque et le rendement du capital constitué après 70 ans puisque les intérêts de ce capital ne seront pas pris en compte dans l’assiette fiscale.
En résumé, verser un capital sur une assurance vie avant ou après 70 ans permet de bénéficier d’une fiscalité avantageuse, surtout si l’on a déjà utilisé les outils de défiscalisation existants sur des placements antérieurs.
Quelles sont les limites de l’assurance vie avant 70 ans ?
La fiscalité de l’assurance vie avant 70 ans est considérée comme plus avantageuse qu’après cet âge. Mais elle est seulement relativisée. La fiscalité reste très favorable tant que la somme n’excède pas 152.500 €.
En effet, au-delà de ce montant, une taxe de 20 % s’applique, jusqu’à 31,25 % pour les sommes supérieures à 700 000 €.
Deuxième limite à souligner : les sommes qui dépassent 152.500 € ne bénéficient pas de l’abattement de 100.000 € prévu par les droits de succession.
Enfin, c’est la date du décès du souscripteur qui est prise en compte pour atteindre ou dépasser l’abattement de 152.500 €, et non la date de versement de l’épargne.
Quels placements sur votre assurance vie après 70 ans ?
L’assurance vie est une enveloppe d’épargne qui donne accès à une large gamme de supports, allant du fonds en euros sécurisé à des produits plus risqués, investis sur les marchés financiers.
Un assuré de plus de 70 ans bénéficiera des mêmes opportunités qu’un titulaire plus jeune. Il aura accès aux mêmes supports.
L’âge est donc un critère comme un autre dans la gestion de l’épargne détenue en assurance vie, au même titre que le profil de l’investisseur, ses objectifs ou ses moyens financiers.
